2022年1月，開(kāi)發(fā)公司全面推行標準化流程和全面預算管理兩套管理工具，以對公司內部進(jìn)行精細化管理，梳理并優(yōu)化基礎管理工作，提高工作效率和業(yè)務(wù)水平。全面預算管理就是利用預算對企業(yè)內部各部門(mén)、各種財務(wù)及非財務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成既定的經(jīng)營(yíng)目標。近來(lái)，開(kāi)發(fā)公司在全面預算管理方面都做了哪些工作，取得了什么樣的效果呢？接下來(lái)就和小編一起來(lái)了解一下。
開(kāi)展全面預算管理培訓，提升預算意識
今年1月到3月，公司圍繞主營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)始了全面預算管理梳理工作。緊接著(zhù)在4月下旬，公司融資財務(wù)部組織了全面預算管理專(zhuān)題培訓會(huì )，副總經(jīng)理白明圍繞“建立正確的預算意識，做實(shí)預算執行工作”的主題對公司中層管理人員進(jìn)行了系統培訓。
培訓會(huì )上，副總經(jīng)理白明講解了公司推行全面預算管理的工作難點(diǎn)和重點(diǎn)，以及如何做好全面預算管理的方法。他指出，有效的激勵制度和優(yōu)化的管理流程是做實(shí)預算管理的保障；同時(shí)，做好外部環(huán)境分析和內部溝通協(xié)調是開(kāi)展預算管理的關(guān)鍵。
李鐘漢總經(jīng)理在會(huì )上表示，全面預算管理是圍繞公司戰略目標，以“收入第一，效益優(yōu)先”為原則開(kāi)展日常管理工作的重要工具之一。他強調，落實(shí)全面預算管理工作，有利于建立公司上下共同的目標和行為規范，也能夠對公司經(jīng)營(yíng)管理提供基準和參照。
動(dòng)態(tài)跟蹤預算執行情況，調動(dòng)部門(mén)預算管理積極性
與往年復盤(pán)預算執行情況不同，今年公司提高了預算執行分析頻率，在每月召開(kāi)的經(jīng)營(yíng)分析會(huì )上，及時(shí)對各部門(mén)收支情況進(jìn)行復盤(pán)，各部門(mén)通過(guò)尋找經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)際執行結果與預算的差距，及時(shí)總結工作中的不足，保障了業(yè)務(wù)開(kāi)展的計劃性和有序性，也促使各部門(mén)加強預算工作的參與度，提高預算意識。
“今年公司不僅加大了全面預算管理的宣貫力度，也加強了預算執行監督，這促使各部門(mén)更加積極地落實(shí)全面預算管理工作?！惫救谫Y財務(wù)部副經(jīng)理陳宇迪說(shuō)，尤其是公司業(yè)務(wù)部門(mén)在預算管理工作方面有了明顯提升，在日常工作中更加主動(dòng)跟進(jìn)收支進(jìn)度，也更加積極與相關(guān)部門(mén)溝通和解決預算執行中的問(wèn)題。
完善資金臺賬增加收入現金流，靈活預算評價(jià)體系降低費用支出
在收入方面，為了配合財務(wù)部門(mén)對預算的動(dòng)態(tài)監督，業(yè)務(wù)部門(mén)完善了應收賬款臺賬，明晰的臺賬讓預算管理工作做的更加扎實(shí)，同時(shí)有助于業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)明確賬款回收進(jìn)度，減少了壞賬爛賬情況的出現，促進(jìn)現金流回收，公司資金周轉速度明顯加快。
在費用支出方面，公司在年初就已經(jīng)明確預算執行考核標準，靈活的預算評價(jià)體系讓各部門(mén)不再“趕著(zhù)花錢(qián)”，在費用支出方面更加理性和合理。截止到五月底，公司實(shí)際費用開(kāi)支遠低于預期費用。
綜上可見(jiàn)，落實(shí)全面預算管理工作不僅規范了公司的業(yè)務(wù)流程，監督和控制公司經(jīng)營(yíng)情況；同時(shí)也可以合理配置公司資源，促使各部門(mén)在日常工作中踐行“收入第一，效益優(yōu)先”的原則，為公司更高質(zhì)量的發(fā)展奠定堅實(shí)的基礎。（融資財務(wù)部/綜合管理部 文/圖）
